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Category: Otras Formas sobre los Impuestos

Formulario 5329 - Excepciones a la penalidad por retiro anticipado

Si la totalidad o parte de su distribución anticipada fue recibida por cualquiera de los siguientes propósitos, la parte de la distribución no estarían sujetos a la multa del 10%:

  • Distribuciones calificadas plan de jubilación, si su separación del servicio en o después del año en que cumple 55 años de edad (no se aplica a las cuentas IRA).
  • Distribuciones hechas como parte de una serie de pagos periódicos substancialmente iguales (hecho por lo menos anualmente) para su vida o la vida conjunta de usted y su beneficiario designado.
  • Distribuciones debido a la incapacidad total y permanente.
  • Distribuciones debido a la muerte (no se aplica a los contratos de dotación de modificación)
  • Distribuciones calificadas plan de retiro de hasta (1) la cantidad que pagó por gastos médicos no reembolsados durante el año menos (2) 7,5% de su ingreso bruto ajustado para el año
  • Plan de jubilación calificado distribuciones hechas a un beneficiario alterno bajo una orden de relaciones domésticas calificadas (no se aplica a las cuentas IRA).
  • Distribuciones de IRA hizo a las personas desempleadas de las primas de seguros de salud.
  • IRA distribuciones hechas para gastos de educación superior
  • Distribuciones de IRA créditos para la compra de primera vivienda (hasta $ 10.000)
  • Distribuciones debido a un impuesto del IRS en el plan de jubilación calificado
  • Las distribuciones calificadas a los reservistas, mientras que en servicio activo durante por lo menos 180 días
  • Otros: Haga clic aquí para la Publicación 575 del IRS de referencia para ver otras excepciones.

Cómo entrar en TaxSlayer: Si alguna de las excepciones se aplican a una retirada temprana de que usted se informe, en el menú principal de su cuenta, seleccione Otras formas > Otros Impuestos > Impuesto sobre la distribución anticipada. Introduzca la cantidad que está exenta en el campo de "Distribuciones temprano que no están sujetas al 10% de impuestos" y seleccione el motivo en el menú desplegable para el campo "Escriba el motivo de exención".